岗位描述

1. 关键岗位职责

1) 应收应付账款核算与入账。按照业务实质准确录入应收/应付凭证，审核销售发票和采购发票的合规性。

2) 客户与供应商对账。定期与客户、供应商进行往来款项对账，编制对账差异说明，推动差异事项的及时处理和账务调整。

3) 应收账款催收与账龄管理。跟踪客户回款进度，编制应收账款账龄分析表，对超期应收制定催收方案并协同业务部门推进。

4) 付款审核与资金计划协同。审核供应商付款申请的合规性和准确性，配合资金专员编制付款计划。

5) 信用管理与风险评估。参与客户信用额度的审核和动态管理，定期评估重点客户的信用状况。

6) 往来科目清理与坏账处理。定期清理长期挂账的往来款项，对确认无法收回或无需支付的款项按制度规定提出处理方案。

2. 任职资格

学历专业背景：本科及以上学历，会计学、财务管理等相关专业。

熟悉应收账款和应付账款的基本核算方法

了解账龄分析、坏账计提、信用管理等往来管理核心概念

了解 ERP 系统应收/应付模块的基本功能

熟练使用 Excel，能够处理对账数据和进行账龄分析

证书资质：持有初级会计师及以上职称优先。

有在制造业或大型企业的往来会计相关实习经历优先

有外币应收应付核算或汇率差异处理的课程/项目经验优先

参与过信用管理或风控相关的课程学习或课题研究优先

有与海外客户/供应商沟通的实践经验（如英语商务沟通）优先

了解保理、信用证等贸易融资工具的基本概念

3. 软性素质

能力项：

数据细致度：能够在大量往来交易中保持高准确率，敏锐发现异常数据

沟通协调能力：对外能有效与客户财务部门对账沟通，对内能与业务、采购部门协同推进催收和付款事项

风险意识：对信用风险和坏账风险保持高度警觉，及时预警并采取行动

多任务管理能力：能够同时处理多个客户/供应商的对账和结算任务

性格特质：

原则性强，在付款审核和信用管理中能坚持制度底线

耐心细致，面对繁琐的对账工作能保持稳定的工作质量

往来会计专员